Мошенничество в розничной торговле

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Статья Уголовного кодекса Республики Беларусь — мошенничество Мошенничество с возвратом товара Куклев, судья Курганского городского суда. Уголовная ответственность за обман покупателей и заказчиков была предусмотрена ст. Это могли быть различные торговые предприятия, предприятия общественного питания, бытового обслуживания и коммунального хозяйства независимо от форм собственности, созданные в любой организационно - правовой форме из числа предусмотренных Законом РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности". В соответствии с п. Обман потребителей мог быть осуществлен и гражданином, занимающимся предпринимательской деятельностью в сфере торговли, официально зарегистрированной в установленном порядке. Особых проблем с квалификацией обмана потребителей, определением субъекта преступления не возникало.

Бесперебойная работа системы, в которой ежеминутно

Как обманывают, жульничают, мошенничают, воруют, грабят 1. Общие сведения Еще одним видом хищений в магазине является мошеннический возврат товара. В этом случае товар даже не выносится из магазина. Чаще всего облюбованную вещь берут с прилавка и, не теряя ни минуты, несут в отдел возврата, где и пытаются получить за нее деньги.

Мошенничество в онлайн-играх: развитие нелегальной игровой экономики

Случай на практике. Если торговая наценка по отгрузкам одному покупателю значительно меньше обычной, то, возможно, этот клиент является подставным лицом. В одной из компаний торговая наценка на протяжении двух месяцев оказалась существенно меньше обычной.

Директор объяснил учредителю, что появился оптовый клиент, платит своевременно, приобретает ежемесячно большой объем товаров. После чего директор ушел в отпуск и одновременно написал заявление об увольнении. При этом оказалось, что "оптовый клиент" еще не оплатил примерно половину отгрузок декабря.

Далее выяснилось, что "оптовый клиент" был подставным лицом уволившегося директора. Уже в декабре эта организация продавала товары конечным потребителям с обычной наценкой, а разницу присваивала себе. Кроме того, перед увольнением директор открыл ООО с названием, сходным с наименованием компании, и, по сути, переманивал ее клиентов.

Организация подала в суд на "оптового клиента" по поводу возврата денег или товара, а также обратилась в ОБЭП. Удалось получить обратно часть товаров и часть задолженности. Поскольку все действовали быстро, потери оказались не очень большими. Практика показывает, что способы хищения в сфере торговли также разнообразны.

В частности, это фиктивный возврат товаров, махинации с дисконтными скидочными картами, разбавление разливной продукции жидкостью, искусственное замораживание продуктов питания и т.

Кроме того, нередко сотрудники не утруждают себя и просто приобретают фальшивые документы, на основании которых незаконно присваивают себе денежные средства компании.

Случай из практики. Усомнившись в подлинности гостиничных счетов и чеков, главбух обнаружила пункт по продаже фальшивок. В должностные обязанности одного из сотрудников компании входили частые двух- и трехдневные командировки в качестве технолога по шефмонтажу на строительных объектах.

Просмотрев документы по этим поездкам, главбух усомнился в подлинности счетов и чеков из гостиниц, которые были представлены работником. Для многих не является секретом, что несколько лет назад применялась практика покупки фальшивых гостиничных счетов и чеков вдоль трасс.

Как оказалось, подобными услугами и воспользовался этот сотрудник. Самым интересным было то, что совместными усилиями был даже определен пункт, где изготавливались и продавались данные документы.

Конечно же, при такой доказательной базе технологу ничего не оставалось, кроме как сознаться в присвоении денежных средств компании".

Фиктивный возврат товара возможен, если покупатели не забирают с собой пробитые чеки Одним из основных видов мошенничества является фиктивный возврат товара, который, как правило, производится прямо на месте продажи. В настоящее время практически все современные кассовые аппараты оснащены функцией "возврат товара", которая позволяет вернуть деньги покупателю.

При этом в качестве документов, подтверждающих возврат, обычно используют чеки, которые выдаются покупателям. На практике достаточно распространена ситуация, когда покупатель не забирает пробитый чек.

Кассир или продавец прикладывает этот чек к товарному отчету, который составляется по итогам рабочей смены в качестве подтверждения возврата товара, а деньги присваивает себе. Фактически отсутствующий товар, который в действительности реализован покупателю, списывается как бракованный.

На практике распространена ситуация, когда покупатель не забирает пробитый чек. В этом случае кассир может приложить этот чек к товарному отчету в качестве подтверждения возврата товара, а деньги присвоить себе.

Кроме того, по аналогичной схеме действуют мошенники при возврате товара, но только уже приобретенного во время распродажи. В общем случае при возврате товара покупатель может не представлять чек, подтверждающий покупку в данном магазине п.

Следовательно, точно определить дату, на которую приходится момент реализации товара, невозможно. Продавец может не отследить, когда и по какой цене был реализован данный товар, и вернуть деньги в сумме, соответствующей цене, которая действует в настоящее время.

Как правило, такая сумма значительно выше. Как выявить. Раскрыть данный вид мошенничества главный бухгалтер или аудитор может при проведении инвентаризации.

Ведь товар, заявленный продавцом как возвращенный, фактически находится у покупателя. Соответственно, на складе или в торговом зале его не найти.

Также аудитор или главный бухгалтер могут проанализировать причины частого списания отдельных видов бракованных товаров, особенно если такие товары относятся к дорогим. Случаи мошеннических возвратов при распродаже товаров на практике удается выявить, если, к примеру, вся продукция реализуется и, соответственно, списывается в учете именно по серийному номеру.

В этом случае можно отследить, когда та или иная единица продукции была реализована, и, следовательно, вернуть денежные средства именно по стоимости, действующей на момент продажи. Увеличение количества продаж по скидочным картам может выявить мошенничество продавца Удобный способ мошенничества предоставляет накопительная система бонусов и скидок, при которой размер скидки увеличивается при достижении определенной суммы, на которую покупатель приобрел товар.

Для этого кассир или продавец заводит себе личную дисконтную карту или несколько карт и путем личных покупок накапливает на них максимально возможную сумму скидки. Далее при продаже товара покупателю, у которого нет скидочной карты либо есть карта, предоставляющая меньший процент скидки , продавец принимает от него всю стоимость покупки.

Однако на деле оформляет ее с максимальной скидкой по своей карте. Разницу между полученными денежными средствами и фактически отраженными данными в учете продавец забирает себе. Это срабатывает в том случае, если покупатель не требует от продавца кассового или товарного чека.

Схему поможет выявить анализ получателей скидок. Ведь накопительные карты обычно являются именными. Соответственно, если при анализе выявится, что у одного или нескольких держателей карт в течение месяца происходит достаточно большое количество операций, то это может свидетельствовать о том, что такими скидочными картами пользуются сами продавцы либо иные подставные лица.

Если от имени одного держателя дисконтной карты операции по приобретению товара совершались с подозрительной частотой, вполне вероятно, что данная карта предъявлялась в целях мошенничества.

Также махинации с использованием дисконтных карт можно выявить при помощи системы видеонаблюдения, установив рядом с кассой камеры слежения. Кроме того, распоряжением администрации можно донести до покупателей информацию о том, что кассир или продавец обязан при покупке выдать кассовый чек либо другой документ, отражающий стоимость реализованного товара.

В этом случае отобразить в документе цену, отличную от проведенной по кассе, будет проблематично. При продаже разливных или весовых товаров работники варьируют их объем или вес Мошенничество с данными замеров разливной продукции свойственно как компаниям топливно-энергетического комплекса, так и организациям общественного питания, деятельность которых связана с распространением прохладительных и алкогольных напитков.

Так, на практике мошенническая схема в компании, занимающейся розничной реализацией нефтепродуктов, заключалась в следующем.

Нефтепродукты отражались в учете в тоннах, а реализовывались в литрах. При этом разница в единицах измерения носила приблизительный характер. Дело в том, что, замеряя объем топлива, сотрудники организации не переливали продукцию из одной бочки в другую, а опускали специальный щуп со шкалой.

По данным шкалы щупа они определяли приблизительный объем нефтепродукта, который в дальнейшем переводился в тонны. В результате полученная разница между фактическими данными и данными в учете списывалась в качестве "выветривания", "усушки" и "утруски".

В то время как в действительности слитый объем реализовывали на сторону. При реализации разливной жидкости кваса, молока, пива и пр. Перед реализацией сотрудник часть продукции сливает, а разницу заполняет другой жидкостью, к примеру, более дешевым заменителем или обычной водой.

Практика показывает, что списание продукции сверх установленных нормативов однозначно указывает на признаки мошенничества. В этих целях проверяющие анализируют частоту "выветривания", "усушки", "утруски" и иного исчезновения продукции. Также выявить слив жидкой продукции возможно путем установления видеонаблюдения.

В случае с разбавлением объем официально реализованной продукции не изменится, поэтому выявить эту схему сложно. Но возможно, если увеличится количество жалоб от конечных потребителей.

При отсутствии жалоб или их малом количестве недовольство качеством можно выявить, проводя различные опросы или анкетирование среди клиентов. Реализацию замороженных продуктов "в глазури" поможет выявить контрольная закупка, проведенная самой компанией Большое количество продуктов питания являются скоропортящимися и требуют особых условий хранения - определенную температуру, влажность воздуха и т.

Варьирование подобных условий позволяет продавцам извлекать собственную прибыль. В частности, в одном из случаев торговая компания, осуществляющая розничную продажу рыбной и мясной продукции, получила от поставщика кг форели и 50 кг говядины. Однако в действительности работники организации искусственно занижали температуру хранения, в результате чего форель покрывалась естественной ледовой "глазурью".

Кроме того, сотрудники склада шприцем вводили воду в мясо, что практически не влияло на товарный вид продукции, однако значительно увеличивало ее вес.

В дальнейшем вся продукция была реализована розничным покупателям. А стоимость излишних килограммов, образовавшихся в результате искусственного увеличения веса продукции, работники присваивали себе.

Чтобы обнаружить этот вид мошенничества, необходимо сверить данные первичных документов по количеству не по весу, а именно по количеству, если это возможно и объему продукции, полученной от поставщика и реализованной затем конечным покупателям.

Во избежание мошенничества компании-продавцу замороженной продукции необходимо тщательно контролировать вес и объем реализуемого товара. Кроме того, можно провести проверку условий хранения товара - соответствуют ли такие условия установленным законодательно санитарным нормам.

Более того, выявить расхождение в весе можно и при проведении контрольной закупки, по итогам которой приобретенный товар разморозить и взвесить заново.

В случае существенного расхождения в весе продукции до и после разморозки факт мошенничества будет налицо. Выявить расхождение в весе можно и при проведении контрольной закупки, по итогам которой приобретенный товар размораживают и взвешивают заново.

При проведении ремонта автомобилей сотрудник сервиса может вместо новых запчастей устанавливать подержанные В организациях, оказывающих услуги по ремонту автомобилей, сотрудники зачастую присваивают себе новые запчасти, которые предназначаются для установки в машине клиента.

При проведении ремонта рабочий подменяет новую деталь на подержанную, в то время как в учете списывает стоимость первой, которая существенно выше. Это возможно благодаря тому, что подержанные детали зачастую остаются при ремонте автомобилей других клиентов, которым они не пригодились.

Как правило, махинации с подменой касаются замены внутренних запчастей, которые наглядно можно увидеть, только поместив авто на подъемник или разобрав немало механизмов внутри. Однако возможна подмена и кузовных деталей, которые при проведении ремонта подвергаются выпрямлению и окраске что в ряде случаев дешевле, нежели приобретение новой аналогичной детали.

В итоге деньги от реализации новых запчастей на сторону сотрудник присваивает себе. Доказать такое мошенничество могут опять-таки жалобы клиентов, которые не поленятся осмотреть машину после ремонта на подъемнике.

Кроме того, лишние детали, которые мошенник устанавливает взамен новых, можно обнаружить в рамках проведения инвентаризации складских помещений или ремонтных цехов. Представление в бухгалтерию только копий документов на отгрузку товаров со склада способствует откатам Достаточно часто организации самостоятельно создают в компании ту среду, в которой вероятность мошенничества среди сотрудников существенно возрастает.

Так, например, некоторые компании переводят продукцию между внутренними складами компании или оплачивают счета на основании не оригиналов, а копий документов. Подделать их в большинстве случаев не составляет особого труда - работнику достаточно иметь только образец сканированной печати фирмы-партнера и сканированную подпись руководителя другого подразделения компании.

Или же работник может самостоятельно написать письмо от имени сотрудников другого подразделения с просьбой отгрузить товар со склада в необходимом размере. В дальнейшем, нелегально загрузив продукцию со склада организации, якобы намериваясь передать на другой склад, работник продает ее по заниженным ценам третьим лицам, с которыми заранее был сговор о закупке именно этой партии товара.

Мошенничество на этапе перемещения товаров между собственными складами или цехами организации выявляется с помощью проведения регулярных инвентаризаций, при которых сверяется объем отгруженных ТМЦ с одного склада и объем полученных активов на другой склад.

Чек-лист: "умные" кассы защитят покупателей от мошенников

Обман, который преднамерен и используется с целью личной выгоды. Кредитная карта и мошенничество с идентификационными данными - это две основные проблемы в современном мире, мошенничество с идентификацией, возникающее, когда люди не могут защитить свой компьютер. Мошенничество в Интернете может произойти, когда хакер получает личные данные о ком-то, взламывая их устройство и используя их данные для покупки продуктов или услуг. Существует множество мер, чтобы попытаться ограничить случаи мошенничества в онлайн-кредитах, таких как процесс авторизации кредитных карт, а также необходимость сопоставить платежный адрес транзакций с тем, на котором зарегистрирована кредитная карта.

Воровство в торговых залах, мошенничество кассиров? Решение проблемы – решение ISS

Подробнее Новый год без потерь Сезон новогодних продаж по праву считается самой горячей порой в розничной торговле. Это две чудесные недели, когда оборот вырастает на десятки процентов. Готовясь к ним, ритейлеру следует позаботиться не только о праздничном украшении торгового зала, дополнительных сотрудниках и своевременном заказе товаров, но и учесть ряд аспектов, связанных с возрастающими рисками неизбежных потерь. Дата публикации: Подробнее Воришки до сладкого падки Директор магазина после изучения результатов инвентаризации за сентябрь приходит в изумление — огромная по сравнению с летними месяцами недостача сладко-мелкого ассортимента группы кондитерских товаров — развесные конфеты, шоколадные батончики, карамели, снеки и сухарики.

Торговая безопасность

Куклев, судья Курганского городского суда. Уголовная ответственность за обман покупателей и заказчиков была предусмотрена ст. Это могли быть различные торговые предприятия, предприятия общественного питания, бытового обслуживания и коммунального хозяйства независимо от форм собственности, созданные в любой организационно - правовой форме из числа предусмотренных Законом РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности". В соответствии с п. Обман потребителей мог быть осуществлен и гражданином, занимающимся предпринимательской деятельностью в сфере торговли, официально зарегистрированной в установленном порядке. Особых проблем с квалификацией обмана потребителей, определением субъекта преступления не возникало. Если обман был совершен продавцом, работающим по найму у индивидуального предпринимателя, то продавец нес ответственность по ст.

Обеспечение подключения и защиты распределенных сетей розничных магазинов

Как выявить мошенничество в торговле? Выявить мошенничество в торговле очень сложно, поскольку данная деятельность отличается наличием большой свободы действий практически для каждого участника торгового процесса. Однако если знать определённые особенности ведения учета и контроля, то можно оперативно выявлять все недочеты и нарушения. Среди всех разновидностей мошенничества особенно выделяются махинации с различными дисконтными картами, возврат качественного товара, разбавление товаров, продажа товаров с истекшим сроком годности, повторное замораживание продуктов, которые не должны проходить через эту процедуру. Довольно часто продавцы в розничных магазинах проводят следующую махинацию: Деньги в кассу вносятся, однако через несколько часов продавец выбивает возврат товара, что говорит о том, что покупатель якобы вернул некачественный, бракованный или непонравившийся товар.

Случай на практике. Если торговая наценка по отгрузкам одному покупателю значительно меньше обычной, то, возможно, этот клиент является подставным лицом.

Путеводитель по продукту Fortinet Connect и руководство по решениям безопасности для розничной торговли Решения Fortinet для розничной торговли Чтобы сохранить конкурентоспособность, продавцы используют в своих магазинах все больше технологий торговые терминалы POS с беспроводным доступом, гостевые сети Wi-Fi, анализ посещений магазина на основе местоположения. И самым важным вопросом является безопасность этих технологий.

Сайт работает в тестовом режиме

Его сценарий разрабатывается индивидуально, случаи тиражирования сценария единичны. А размер неправомерных претензий порой достигает десятков и сотен миллионов рублей, поскольку при меньших суммах реализация таких сложных, квалифицированных мошенничеств оказывается нерентабельной. Вот несколько примеров. Некая фирма заключает договор страхования товарных запасов мяса, завозимого под ответственное хранение на один из подмосковных хладокомбинатов. Через 15 месяцев договор двухлетний после выпуска полиса происходит рейдерский захват этого хладокомбината клиентом, заключившим договор, после чего сразу же следует его обращение в полицию в связи с исчезновением застрахованного мяса на сумму свыше млн рублей. В ходе проверки обстоятельств наступления события выявлен совершенный должностными лицами клиента подлог документации, отражающей учет и движение помещенных на хранение материальных ценностей. Компетентные органы также не установили факт кражи с незаконным проникновением: Внутри же камер имелся только воздух, правда, очень холодный.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ТОРГОВЛИ

Виды мошенничества Мошенничество в торговле Аферы в розничной торговле, точнее мошенничества в этой сфере, - это часть нашей жизни, к которой мы настолько привыкли, что уже даже перестали считать это преступлением, практически. В целом и в частности. Если предприниматель назначает цену на свой товар, что называется "от души", то это "бизнес". То есть считается, что если его "душу", кто-то оценит и купит, а он оплатит с этой покупки все что причитается государству, то это и есть бизнес на "цивилизованном рынке". Спорить не будем. А вот если к указанной цене еще что-то немного от себя добавит продавец - вот это уже афера, то есть мошенничество, то есть незаконное изымание денег у потребителя.

Как выявить мошенничество в торговле?

Мошенничества в сфере розничной торговли В статье рассмотрю основные виды мошенничеств, с которыми сталкиваются сотрудники салонов связи. Но это касается и сотрудников любых других фирм по розничной продаже товаров с оформлением рассрочек. Мошенничество в данном случае — это любые попытки фальсификации персональных данных, информации о трудоустройстве, документов на недвижимость и прочих документов, любой стороной вводящих в заблуждение банки и компанию, отправляющую фальсифицированное заявление на предоставление кредита, или любые действия, ведущие к потере дохода банков и компании. Разберем самые основные способы мошенничества, которые чаще всего встречаются в данной среде.

Мошенничество в розничной торговле

Их переполняют новые идеи, они готовы много работать и брать на себя ответственность. Но они же и самые опасные — рано или поздно решают работать на себя. В лучшем случае просто уйдут и создадут свое дело, в худшем — прихватят вашу информацию, пул клиентов и станут конкурентами. Чтобы сохранить прибыли и предприимчивых сотрудников мы подготовили для Вас статью, в которой рассказываем, как использовать предпринимательский дух сотрудников во благо компании. Суть схемы.

Общие положения 1. Согласие Пользователя с Соглашением, выраженное им в рамках отношений с одним из перечисленных лиц, распространяется на все остальные перечисленные лица. Использование Сервисов означает согласие Пользователя с настоящим Соглашением и указанными в нем условиями; в случае несогласия с этими условиями Пользователь должен воздержаться от использования Сервисов. Москва, ул. Академика Ильюшина, д. Целью настоящего Соглашения является защита конфиденциальной информации, которой Стороны будут обмениваться в ходе переговоров, заключения договоров и исполнения обязательств, а равно любого иного взаимодействия включая, но не ограничиваясь, консультирование, запрос и предоставление информации, и выполнение иных поручений. Обязанности Сторон 2.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Мошенничество на кассе Ставрополь
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 9
  1. Доминика

    Не надо никуда прыгать,я только подписался.

  2. Зоя

    Барыги боятся потерять власть,от сюда эти провакации на Азове

  3. Христофор

    Прежде чем брать кредит , надо обдумать несколько вариантов его выплаты.

  4. dosacallreth

    Сумасшедший дом отдыхает рядом с нашим так называемым президентом

  5. forteexpmypc

    У меня субсидия, выпустят или нет?

  6. globodup

    Тарас, фигня это все. людей будоражат как стадо баранов и все.шизофреники он уже суетятся и скупают муку в магазинах. Единственная цель оттянуть выборы и засрать голову тем у кого нет мозгов

  7. Эмма

    Поведінка не достойна АДВОКАТА ''закон протирічить конституції, але Ви, шановні громадяни, будете платити штрафи.''

  8. setapecha

    Долой призывное рабство!

  9. Дементий

    Так можно же просто не вступать с ними в переговоры и продолжать дальше спать богатырским сном.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных