Лизинг и кредит сравнительный анализ

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

На заключительном третьем этапеанализа проводится сравнение обобщающих показателей PVK и PVL и подготавливается заключение по результатам анализа. Анализ и оценка текущей величины платежей, которые будут осуществлены организацией при использовании банковского кредита Необходимая сумма кредита составляет разность между покупной стоимостью имущества с НДС и суммой средств, имеющихся у хозяйствующего субъекта на покупку имущества на начальный момент времени с НДС, а именно: Размер ежемесячного платежа по кредиту можно рассчитать, представив сумму кредита в виде обыкновенного аннуитета по следующей формуле: Из формулы 4 ежемесячный платеж по кредиту составит: Процесс приведения величин будущих платежей к определенному начальному моменту времени включает в себя следующие операции: Например, к увеличению лизинговых платежей могут привести повышение процентов за банковские кредиты, изменения в законодательстве, регулирующем лизинговые сделки и пр.

Рейтинг банков Отличие лизинга от кредита Финансовый лизинг, по сути, является арендой лизингового имущества с правом выкупа его в конце срока. Чем отличается лизинг от кредита?

Текст работы размещён без изображений и формул. Полная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF В условиях рыночной экономики деятельность любой организации должна быть направлена на систематическое и долгосрочное повышение его стоимости в интересах собственников, в противном случае организация со временем потеряет свою конкурентоспособность, инвестиционную привлекательность и, в конечном итоге, может обанкротиться. Для увеличения выпуска конкурентоспособной продукции предприятию в первую очередь необходимы современные средства производства.

Ваш IP-адрес заблокирован.

SWOT-анализ Для того чтобы руководство компании могло принять обоснованное управленческое решение при выборе варианта реализации проекта, связанного с производственно-техническим развитием предприятия, необходимо учитывать те преимущества, которые предлагает механизм использования финансового лизинга.

Традиционно, на практике вариант финансового лизинга сравнивается с вариантом использования схемы банковского кредитования, то есть когда для приобретения основных фондов покупатель самостоятельно за счет полученных от банка средств оплачивает стоимость приобретаемого имущества.

Это сравнение обусловлено определенной схожестью двух финансовых инструментов. В принципе лизинг основывается на тех же принципах, что и кредит — срочность, платность, возвратность.

Сравнение кредита и лизинга рассмотрим с точки зрения выгодности для конечного заемщика — лизингополучателя. Сравнение может быть сведено к одному показателю: Такой показатель, как размер выплат конечного заемщика по кредиту или по лизингу, недостаточен для сравнения этих сделок.

Такой показатель размер выплат не включает платежи по налогам, которые оказывают существенное влияние на денежный поток заемщика. При проведении сопоставительного анализа следует исходить из того, что оба метода имеют свои плюсы и минусы, которые нужно учитывать при проектировании сделки.

Достоинства и недостатки обоих методов инвестирования в основные средства связаны, прежде всего, с режимом налогообложения налоговым статусом всех участников сделки по каждому из рассматриваемых вариантов.

Стоимость лизинга может быть меньше иди равной стоимости кредита только при наличии определенных налоговых льгот. Кроме того, учитываются юридические условия реализации проектов, то есть те порядки, которые регулируют отношения по поводу прав собственности владение и пользование при лизинге либо полное право собственности, включающее и распоряжение имуществом, при кредите.

До введения в действие гл. В соответствии с действующими российским законодательным и нормативно-правовыми актами, а также обычаями делового оборота к наиболее существенным экономическим выгодам от использования лизинга можно отнести следующие: Кроме того, в ходе проведения сопоставительного анализа необходимо учитывать следующее: Лизинговая компания, специализированная на лизинге определенных видов оборудования, используя свои долгосрочные хозяйственные связи с поставщиками, нередко имеет возможность приобрести необходимое предприятию оборудование по более низким ценам в ряде случаев при наличии заказов от лизингополучателей возможно получение скидок от продавцов за партионность , что ведет к удешевлению лизинговой сделки по сравнению с кредитом и сокращению расходов лизингополучателей.

Переговоры с производителями и поставщиками, оформление договоров купли-продажи, при необходимости регистрацию имущества производит лизингодатель, что сокращает временные и материальные затраты лизингополучателя.

Достигается экономия на сервисном обслуживании техники например, автомобилей , так как лизингополучатель может быстро менять основные средства на новые, постоянно поддерживая при этом их высокое качество, а также свой имидж и бизнес-престиж.

Получение кредита под закупку оборудования может быть сопряжено с повышенными по сравнению с лизингом требованиями по обеспечению сделки при лизинге в качестве обеспечения могут использоваться права собственности лизинговой компании на имущество.

Меньшая величина залогового обеспечения при лизинге существенно снижает требования к активам лизингополучателя и повышает вероятность реализации планов производственного и технического развития предприятия. Это также означает, что уже в начале сделки лизингополучатель имеет большее финансирование, чем при кредите.

При инвестиционном проектировании необходимо иметь в виду, что, несмотря на наличие большого количества преимуществ, лизинг имеет и некоторые недостатки по сравнению с кредитом: Законодательство допускает, чтобы уплаченный НДС был принят к возмещению.

Однако для некоторых предприятий такой порядок не всегда может оказаться привлекательным, хотя бы потому, что требуется, пусть и краткосрочное, но отвлечение из оборота некоторой части денежных средств; - получая имущество по лизингу, предприятие приобретает право распоряжения этим имуществом, только выполнив все обязательства по договору лизинга и став собственником актива.

При детальной проработке проектов и сравнении варианта покупки оборудования за счет кредитных средств с вариантом приобретения этого же оборудования с помощью лизинга менеджеры должны достичь сопоставимости условий реализации этих вариантов. Инвестиционная привлекательность предприятия зависит от множества факторов таких как политическая, экономическая ситуация в стране, регионе.

В ходе оценке и анализа инвестиционной привлекательности предприятия мы часто сталкиваемся с условно называемыми двумя подходами: Под традиционным подходом мы понимаем использование традиционных методов оценки финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия, рекомендуемые утвержденными соответствующими правительственными органами методическими указаниями.

Например, российское законодательство базируется на большом количестве однотипных показателей, рассчитанных на основе финансовой отчетности.

Такая методика не предполагает принятие во внимание рыночных факторов развития экономики степень конкуренции на отдельно взятом рынке, число предприятий данной отрасли и т. При комплексном подходе мы понимаем использование системы критериев для оценки финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия.

В данном подходе аналитики используют многокритериальную систему, рассчитанную на основе полного комплекта финансовой отчетности, с учетом знания особенностей формирования всех применяемых экономических показателей и с применением внеучетных данных о предприятии.

Это обусловлено диверсификацией предприятий по отраслям, различие предприятий по уровням развития корпоративной культуры. Экономико — математические методы анализа Очевидно, что все существующие модели могут быть условно разделены на два класса - модели материальные, то есть объективно существующие которые можно "потрогать руками" , и модели абстрактные, существующие в сознании человека.

Одним из подклассов абстрактных моделей являются модели математические. Предметом нашего изучения в рамках курса будут математические модели, применяемые для анализа различных явления и процессов, имеющих экономическую природу. Применение математических методов существенно расширяет возможности экономического анализа, позволяет сформулировать новые постановки экономических задач, повышает качество принимаемых управленческих решений.

Математические модели экономики, отражая с помощью математических соотношений основные свойства экономических процессов и явлений, представляют собой эффективный инструмент исследования сложных экономических проблем.

В современной научно-технической деятельности математические модели являются важнейшей формой моделирования, а в экономических исследованиях и практике планирования и управления — доминирующей формой.

Математические модели экономических процессов и явлений называют экономико-математическими моделями ЭММ. На базе использования ЭММ реализуются прикладные программы, предназначенные для решения задач экономического анализа, планирования и управления.

Математические модели являются важнейшим компонентом наряду с базами данных, техническими средствами, человеко-машинным интерфейсом так называемых систем поддержки решений. Система поддержки решений CПР - это человеко-машинная система, позволяющая использовать данные, знания, объективные и субъективные модели для анализа и решения слабоструктурированных и неструктурированных проблем.

Классифицировать экономико-математические модели можно по различным основаниям. По целевому назначению модели можно делить на: По уровням исследуемых экономических процессов: По характеру отражения причинно-следственных связей: По способу отражения фактора времени: По форме математических зависимостей: По степени детализации степени огрубления структуры: Для понимания структуры нашего курса важное значение имеет схема, представленная на рисунке 1.

В правой части рисунка показаны основные классы экономико-математических методов классификация по используемому математическому аппарату , а в левой части - важнейшие направления применения методов.

Следует помнить также, что каждый из методов может быть применен для решения различных по специфике задач. И наоборот, одна и та же задача может решаться различными методами.

Рисунок 1. В двух словах опишем их. Линейное программирование - линейное преобразование переменных в системах линейных уравнений. Сюда можно отнести: Дискретное программирование представленно двумя классами методов: К локализационным относятся методы линейного целочисленного программирования.

К комбинаторным, например, метод ветвей и границ. Математическая статистика используется для корреляционного, регресионного и дисперсионного анализа экономических процессов и явлений. Корреляционный анализ применяется для установления тесноты связи между двумя или более стохастически независимыми процессами или явлениями.

Регрессионный анализ устанавливает зависимость случайной величины от неслучайного аргумента. Дисперсионный анализ - установление зависимости результатов наблюдений от одного или нескольких факторов в целях выявления важнейших.

Динамическое программирование используется для планирования и анализа экономических процессов во времени. Динамическое программирование представляется в виде многошагового вычислительного процесса с последовательной оптимизацией целевой функции.

Некоторые авторы относят сюда жеимитационное моделирование. Теория игр представляется совокупностью методов, используемых для определения стратегии поведения конфликтующих сторон.

Теория массового обслуживания - большой класс методов, где на основе теории вероятностей оцениваются различные параметры систем, характеризуемых как системы массового обслуживания.

Теория управления запасами объединяет в себе методы решения задач, в общей формулировке сводящихся к определению рационального размера запаса какой-либо продукции при неопределенном спросе на нее.

Стохастическое программирование. Здесь исследуемые параметры являются случайными величинами. Нелинейное программирование относится к наименее изученному, применительно к экономическим явлениям и процессам, математическому направлению. Теория графов - направление математики, где на основе определенной символики представляется формальное описание взаимосвязанности и взаимообусловленности множества элементов работ, ресурсов, затрат и т.

До настоящего времени наибольшее практическое применение получили так называемые сетевые графики. Дата добавления:

Кредит или лизинг — часть 2 — сравнение лизинга и кредита по ряду показателей

Сравнительный анализ эффективности лизинга и банковского кредита Для того чтобы руководство компании могло принять обоснованное управленческое решение при выборе варианта реализации проекта, связанного с производственно-техническим развитием предприятия, необходимо учитывать те преимущества, которые предлагает механизм использования финансового лизинга. Традиционно, на практике вариант финансового лизинга сравнивается с вариантом использования схемы банковского кредитования, то есть когда для приобретения основных фондов покупатель самостоятельно за счет полученных от банка средств оплачивает стоимость приобретаемого имущества. Это сравнение обусловлено определенной схожестью двух финансовых инструментов. В принципе лизинг основывается на тех же принципах, что и кредит — срочность, платность, возвратность. Сравнение кредита и лизинга рассмотрим с точки зрения выгодности для конечного заемщика — лизингополучателя. Сравнение может быть сведено к одному показателю:

Сравнительный анализ лизинга с прямой покупкой и кредитом

Вложение частного капитала в условиях рыночной экономики происходит в проекты, обладающие наибольшей коммерческой эффективностью. За последние лет методы анализа эффективности самого инвестиционного проекта получили широкую известность и используются практически каждым предприятием, которое в состоянии задуматься о долгосрочных вложениях. В процессе разработки проекта его параметры оптимизируются для достижения максимального результата. В ситуации, когда для реализации проекта привлекаются средства из внешних источников, высокую важность приобретает выбор наилучшей для данного проекта схемы финансирования. Вопрос о реальных преимуществах лизинга перед его ближайшим "конкурентом" - банковским кредитом - давно и широко обсуждается в деловых и научных изданиях.

Сравнение: лизинг, кредит, покупка

Физические и юридические лица Юридические и физические лица Критерий, принимаемый в качестве главного в данном случае — отношение к одалживаемому предмету после завершения срока договора. Займ и ссуда предполагают его возврат. Приобретение в кредит в том числе в рассрочку и финансовый лизинг означают возможность получения права собственности по завершении всех полагающихся выплат. В чем разница между кредитом и лизингом Это два наиболее популярных способа приобретения активов, когда наличных средств у предприятия недостаточно для прямой покупки у продавца. Основная разница между кредитом и лизингом состоит в праве собственности на приобретаемый предмет. Он принадлежит: При кредитовании — дебитору. Будучи должником перед банком, он может распоряжаться объектом. Существуют определенные ограничения прав собственности, если приобретенный объект одновременно служит обеспечительным имуществом залогом.

Сравнительный анализ эффективности лизинга и банковского кредита

SWOT-анализ Для того чтобы руководство компании могло принять обоснованное управленческое решение при выборе варианта реализации проекта, связанного с производственно-техническим развитием предприятия, необходимо учитывать те преимущества, которые предлагает механизм использования финансового лизинга. Традиционно, на практике вариант финансового лизинга сравнивается с вариантом использования схемы банковского кредитования, то есть когда для приобретения основных фондов покупатель самостоятельно за счет полученных от банка средств оплачивает стоимость приобретаемого имущества. Это сравнение обусловлено определенной схожестью двух финансовых инструментов. В принципе лизинг основывается на тех же принципах, что и кредит — срочность, платность, возвратность. Сравнение кредита и лизинга рассмотрим с точки зрения выгодности для конечного заемщика — лизингополучателя. Сравнение может быть сведено к одному показателю:

Средства подлежат возврату с процентами согласно договору кредитования. Лизинг — услуга, при которой ИП либо юридическое лицо берет имущество в аренду на длительный срок с возможностью последующего выкупа.

Кредит или лизинг: Для принятия решения о выгодности кредита и лизинга для компании, предпринимателя или физического лица необходимо оценить финансовые параметры кредитного и лизингового предложения, а также преимущества и недостатки каждого варианта финансирования. Оформив онлайн заявку на нашем сайте вы сможете получить предложения по лизингу от нескольких десятков лизинговых компаний и увидеть их сравнение по основным параметрам: Отличие лизинга от кредита Несмотря на то, что при кредитовании во временное пользование могут передаваться как денежные средства денежная форма кредита , так и имущество товарная форма кредита , в современных экономических отношениях преобладает именно передача денежных средств и при использовании термина "кредит, кредитование" имеют ввиду предоставление банком денег заёмщику.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Формы, виды лизинга, перспективы его развития в России. Отражение в бухучете операций по договору лизинга. Федеральный закон "О лизинге". Налогообложение по российскому законодательству. Расчет лизинговых платежей и сравнительный анализ лизинга и кредита. Объекты, субъекты, функции и виды данного типа операций, порядок и этапы их реализации. Требования к оформлению и содержанию лизингового договора, права и обязанности сторон. Лизинговые компании Казахстана. Элементы лизинговых операций.

Для частников разница по сути сводится к следующему: Таким образом, можно сделать вывод, что в общем случае лизинг выгоднее кредита для коммерческой деятельности, при покупке авто для частного пользования имеет смысл брать банковский кредит. Для принятия решения о выгодности кредита и лизинга для компании, предпринимателя или физического лица необходимо оценить финансовые параметры кредитного и лизингового предложения, а также преимущества и недостатки каждого варианта финансирования. Оформив онлайн заявку на нашем сайте вы сможете получить предложения по лизингу от нескольких десятков лизинговых компаний и увидеть их сравнение по основным параметрам: При лизинге лизинговая компания покупает необходимое клиенту имущество и передаёт его во временное владение и пользование на условиях договора лизинга. Таким образом, лизинг отличается от кредита тем, что при кредите в пользование передаются денежные средства, а при лизинге — конкретное имущество. Преимущества лизинга перед кредитом Приобретение имущества в лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с получением кредита.

Главная Кредит или лизинг — что выгоднее: Подобные тенденции делают его удобным не только для малых игроков, но и для крупных финансовых структур. Кредит или лизинг: Сначала этим инструментом пользовались практически случайно.

Россия, Санкт-Петербург Сравнительный анализ лизинга и кредита при приобретении основных средств Наиболее часто на практике эффективность финансового лизинга определяется посредством его сравнения с использованием схемы банковского кредитования, то есть когда для приобретения основных фондов покупатель самостоятельно за счет полученных от банка средств оплачивает стоимость приобретаемого имущества. Необходимость сравнения обусловлена определенной схожестью этих двух финансовых инструментов. Лизинг основывается на тех же принципах, что и кредит: Сопоставительный анализ кредитной и лизинговой схем можно провести, исходя из той выгоды, которую может получить конечный пользователь. Сравнение целесообразно осуществлять по величине потока денежных средств при одном и при другом методе финансирования инвестиционного проекта. Оба метода кредит и лизинг имеют свои плюсы и минусы, которые нужно принять во внимание при проектировании сделки. Достоинства и недостатки обоих методов инвестирования в основные средства связаны, прежде всего, с режимом налогообложения участников сделки по каждому из рассматриваемых вариантов.

Россия, Санкт-Петербург Сравнительный анализ финансового лизинга и кредитования инвестиционной деятельности Получивший широкое признание за рубежом в качестве одной из эффективных форм инвестиционной деятельности финансовый лизинг по ряду объективных причин становится все более популярен в России. В настоящее время практически все отечественные организации функционируют в условиях дефицита свободных денежных средств. Несмотря на крайнюю необходимость модернизации производственных фондов, хозяйствующие субъекты, как правило, не могут без отрицательных последствий изъять из оборота средства, необходимые для замены устаревшей техники. Использование же технологии финансового лизинга позволяет организациям провести техническое перевооружение за счет будущих доходов, существенно не ухудшая свое текущее финансовое состояние. Вследствие чего перед высшим руководством предприятия в первую очередь встает вопрос об источнике финансирования приобретения оборудования. Одним из выходов из создавшегося положения является использование лизинга. Лизинг как своеобразная форма арендных отношений финансовая аренда - перспективный финансовый инструмент в деятельности предпринимательских структур.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 7
  1. upvater85

    Шо ви слухаєте вонючого жида він собі ціну набивае,такі закони даже в Європі не в водили

  2. Софон

    Вроде Брачный договор в России может регулировать только имущественные отношения супругов и не регулирует права и обязанности супругов во время брака (вынос мусора, приготовление борща, измена). Или я не прав?

  3. arspirev72

    В России правоохранительной системы нет!

  4. lenpato

    Интересно вот . это я один знаю?

  5. Руфина

    Хана украіні прийшла,а тут ще й стан воєнний введуть.у мене нема слів,щоб виразити свій гнів,одним словом ,головний вожак-мудак,остальні всі бляді,(це про власть)

  6. Аггей

    Как с вами связаться?

  7. apineqprec65

    Плачу алименты как не работающий на одного ребенка 25 процентов от среднего заработка по региону!Это 3600 грн! Как можно уменьшить эту сумму так как я офиц нигде не работаю!И вообще что это за закон такой!Вроде было 25 проц от прожиточного минимума раньше!

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных